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¿Qué es una Licencia de Banca Offshore?

Una licencia bancaria offshore permite a su titular para operar un banco en un país que ofrece servicios a los depositantes que son residentes en otros países. La licencia es expedida por el país en el que se opera el banco, que no es necesariamente el país en el que el titular es un ciudadano o residente. Por lo general, estos países tienen bajos o incluso cero las tasas de impuestos, es decir, los depositantes pueden reducir sus facturas de impuestos por la banca allí, más que en su propio país. Sin embargo, muchos países, entre ellos Estados Unidos, todavía requieren residentes a pagar impuestos sobre sus saldos en cuentas bancarias en el extranjero, si, es decir, los funcionarios fiscales son capaces de demostrar existen dichas participaciones.

Muchos titulares de una licencia de banca offshore no están interesados ​​en el funcionamiento de un banco como tal, y no captar depósitos del público. En su lugar, ellos estarán buscando para operar un banco que existe solamente para manejar las finanzas de una empresa que posee y dirige en su país de residencia. Esta configuración puede dar lugar a impuestos más bajos y una mayor privacidad, tanto a través de métodos legales e ilegales.

Hay dos tipos principales de licencia bancaria offshore. Una licencia general, a menudo llamado una licencia clase, permite a su titular a llevar a cabo todo tipo de operaciones bancarias. Una licencia restringida limitará al titular a las actividades especificadas en la licencia.

La mayoría de los países que ofrecen licencias bancarias offshore requerirán tanto una cuota anual y una prima de emisión. Los montos involucrados pueden variar enormemente, aunque en casi todos los casos, el capital pagado es considerablemente superior a la cuota anual. La cuota va al gobierno del país, mientras que el capital desembolsado se utiliza como caja operativo del banco y le da un cierto grado de seguridad de que el banco seguirá siendo solvente y operativa.

Una de las variaciones más importantes entre los países que ofrecen una licencia de banca offshore es su enfoque de la fiscalidad. Los países que ofrecen un sistema "totalmente compatible" cooperarán plenamente con las autoridades fiscales de los países en los que residen los depositantes. Otros países ofrecen una cooperación mínima o nula.

Licencias bancarias offshore sólo se deben obtener de las autoridades gubernamentales pertinentes. Muchas licencias antiguos contienen una cláusula que afirma la licencia se puede transferir, lo que significa que se pueden vender a otra persona. Sin embargo, la mayoría de los países que emiten dichas licencias tienen leyes de restricción de las transferencias y las leyes de anular las cláusulas en la propia licencia. La razón principal de esto es asegurarse de que los titulares del mismo pasan por proceso de investigación del gobierno.

  • Licencias bancarias offshore sólo se deben obtener de las autoridades bancarias pertinentes.